2015年5月教师资格考试《风险管理》真题：单项选择题
1.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于( )类别。
A.操作风险
B.流动性风险
C.法律风险
D.市场风险
参考答案：A
解题思路：
内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。若银行未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程缺失、设计不完善;若有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于执行无效。
2.商业银行的零售存款通常被认为是( )。
A.比较稳定的负债，流动性风险低
B.来源分散，流动性风险高
C.来源集中，流动性风险低
D.不稳定的负债，流动性风险高
参考答案：A
解题思路：
从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。
3.某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法(试行)》，按照权重法计算其风险加权资产是( )。
A.55亿
B.75亿
C.50亿
D.82.5亿
参考答案：A
解题思路：
权重法下，不同资产类别分别对应不同风险权重。例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国政策性银行的债权、对多边开发银行、国际清算银行以及国际货币基金组织的债权权重为0;对一般企业的债权权重为100%;对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75%;对个人住房抵押贷款债权权重为50%;对个人其他债权权重为75%。则题中按照权重法计算的商业银行的风险加权资产为110×50%=55(亿)。
4.下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是( )。
A.情景选择
B.定量压力测试
C.资本规划
D.定性压力测试及管理行动
参考答案：C
解题思路：
资本充足率压力测试框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动和结果输出。
5.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是( )。
A.久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱
B.久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱
C.久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小
D.久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响
参考答案：D
解题思路：
A项，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性也随之增强;C项，久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大。
6.目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。
A.会计资本
B.经济资本
C.账面资本
D.监管资本
参考答案：D
解题思路：
根据不同的管理需要和本质特性，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。
7.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。
A.黄金
B.上市公司发行的企业债券
C.商业银行承兑的汇票
D.人民银行发行的票据
参考答案：B
解题思路：
信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵(质)押品中的金融质押品。
8.商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平均收益为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在( )。
A.-0.2%～0.4%
B.-0.05%～0.1%
C.-0.05%～0.25%
D.0.1%～0.25%
参考答案：A
解题思路：
正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P(μ-σ
9.下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是( )。
A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失
B.预期损失并不一定会真实发生
C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失
D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定
参考答案：C
解题思路：
预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。
10.商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是( )。
A.尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性
B.建立多层次的流动性屏障
C.通过金融市场控制风险
D.提高流动性管理的预见性
参考答案：A
解题思路：
商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：①提高流动性管理的预见性;②建立多层次的流动性屏障;③通过金融市场控制风险。A项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。
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