2013年11月银行业专业人员职业资格考试《风险管理》真题：多项选择题
81.商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险?( )
A.加强贷后管理
B.资产证券化及信用衍生产品
C.限额管理
D.加强信贷审批
E.配置经济资本
参考答案：ABCD
解题思路：
信用风险控制的手段包括限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容。
82.国内的一家炼油企业需要在年底购买10万吨原油，但国际市场上原油价格波动很大，为规避原油价格上涨给企业带来的成本上涨压力，该炼油企业可以购买( )来有效控制原油成本。
A.原油期货
B.买方期权
C.远期合同
D.卖方期权
E.互换合同
参考答案：AB
解题思路：
期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货等交易品种。远期通常包括远期外汇交易和远期利率合约。期权赋予其持有者拥有在将来某个时段内以确定价格购买或出售标的资产的权利而非义务。购买买方期权可以拥有以约定的价格向期权的卖方买入约定数量的标的资产的权利，规避价格上涨压力。互换是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约。
83.流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务和增加资产的能力，其基本因素包括( )。
A.业务种类
B.成本
C.时间
D.经风险调整的收益率
E.资金数量
参考答案：BCE
解题思路：
商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。
84.已知某企业集团在A、B、C公司的表决股份分别为35%、55%、20%。2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保，则下列分析恰当的是( )。
A.A、B、C公司之间构成连环担保
B.银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性
C.银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信
D.该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系
E.银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态
参考答案：ABCE
解题思路：
与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁;②连环担保十分普遍;③真实财务状况难以掌握;④系统性风险较高;⑤风险识别和贷后管理难度大。
85.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括( )。
A.及时处理投诉和批评
B.制定危机管理应急计划
C.对所有个别风险一视同仁、集中处理
D.增加对客户、公众的透明度
E.与媒体保持良好接触
参考答案：ABDE
解题思路：
声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训;②确保实现承诺;③确保及时处理投诉和批评;④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致;⑤增强对客户/公众的透明度;⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来;⑦保持与媒体的良好接触;⑧制定危机管理规划。
86.商业银行对记入交易账户的头寸必须具有明确的头寸管理政策和程序，主要包括( )。
A.交易头寸应按照公允价值计价
B.将交易头寸的情况定期报告给高级管理层
C.交易和限额管理政策/程序
D.密切关注交易规模等市场状况
E.评估市场变量的质量和可获得性
参考答案：BCDE
解题思路：
记入交易账户的头寸应具有明确的头寸管理政策和程序，包括：①设置头寸限额并进行监控;②交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸;③交易头寸至少应逐日按照市场价值计价;④按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;⑤根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。同时，还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。
87.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有( )。
A.对信用、市场、操作风险分别配置相应的经济资本
B.对风险较高的客户实行贷款利率上浮
C.为营业场所购买财产保险
D.将贷款资产证券化后出售
E.要求借款人提供第三方担保
参考答案：CDE
解题思路：
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。A项属于风险规避;B项属于风险补偿;CDE三项属于风险转移。
88.商业银行为了避免信贷资产在某些地区、行业和客户群过度集中，可以采取( )等方法，控制信用风险。
A.信用衍生产品
B.限额管理
C.资产证券化
D.资产组合管理
E.统一授信管理
参考答案：ABCDE
解题思路：
为了避免各类风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取统一授信管理、资产组合管理、资产证券化以及信用衍生产品等一系列全新的技术和方法来降低各类风险。同时，商业银行风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险，增强风险管理的客观性和科学性。同时在管理信用风险的时候也用到限额管理的方法，来降低信贷集中度。
89.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到( )。
A.考虑不同业务的性质、规模和复杂程度
B.采用商业银行真实、准确、充足的数据
C.根据需要对模型进行验证和必要的修正
D.应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识
E.选择合理的假设前提和参数
参考答案：ABCE
解题思路：
商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。同时，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。D项，模型选择并不是越复杂越高深越好，复杂的模型可能面临模型风险。
90.商业银行在建立和完善市场风险管理体系的实践过程中，应当确保( )。
A.市场风险管理人员掌握所需的风险识别、计量、监测和控制方法/技术
B.市场交易部门的前台交易和后台管理职能严格分离
C.各职能部门具有明确的职责分工
D.市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立
E.市场风险管理人员充分了解本行与市场风险有关的业务以及所承担的市场风险
参考答案：ABCDE
解题思路：
商业银行市场风险管理总体要求包括六个方面。其中，①董事会和高管层应当确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营，使其所承担的市场风险水平与其市场风险管理能力和资本实力相匹配;②董事会和高管层对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险;③负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立;④不同的商业银行应当根据自身特点和需求设计恰当的风险管理组织框架，并明确划分职责。
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