2016年5月证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题（单选题）
41.证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以( )通知方式解除协议。
A.书面
B.口头
C.邮件
D.电话
参考答案：A
解题思路：
证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。证券公司、证券投资咨询机构收到客户解除协议书面通知时，证券投资顾问服务协议解除。
三、非法集资类犯罪的犯罪构成×
42.下列关于非法集资类犯罪说法正确的是( )。
A.包括集资诈骗罪，非法吸收公众存款罪，擅自发行股票、债券罪与欺诈发行股票、债券罪
B.均要求主观上以非法占有为目的
C.单位均可构成犯罪主体
D.情节特别严重的最高均可判处无期徒刑
参考答案：A
解题思路：
根据我国刑法的规定，非法集资类犯罪主要涉及到三个罪名，即刑法第一百九十二条规定的集资诈骗罪、刑法第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪、刑法第一百七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪。
43.在客户融资融券期间，证券发行人派发现金红利或利息时，证券登记结算公司按照证券公司( )的实际余额派发现金红利或利息。
A.客户信用交易担保证券账户
B.信用交易专用证券交收账户
C.信用交易证券交收账户
D.客户信用交易担保资金账户
参考答案：A
解题思路：
证券发行人派发现金红利或利息时，证券登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额派发现金红利或利息。涉及的利息税由证券登记结算公司根据证券公司的委托按照信用交易客户的身份计算。证券公司收到现金红利和利息款项后，应当及时分派给对应的信用交易客户。
题目来源：考无忧
十八：股份有限公司股份转让的相关规定×
44.下列关于股份有限公司股份转让的情形，不符合《公司法》规定的是( )。
A.甲公司经过股东大会决议，决议收购本公司股份以减少公司注册资本
B.乙公司收购本公司股票，以奖励本公司优秀职工，收购资金来自公司的税前利润
C.丁公司不接受本公司的股票作为质押权的标的
D.丙公司股东孙某因对股东大会作出的公司合并决议持有异议，要求丙公司收购其股份，丙公司同意并回购了其股份
参考答案：C
解题思路：
根据《公司法》第一百四十二条，公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：①减少公司注册资本;②与持有本公司股份的其他公司合并;③将股份奖励给本公司职工;④股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。
45.上市公司最近( )年连续亏损且在其后一个年度内未能恢复盈利的，由证券交易所决定终止其股票上市交易。
A.3
B.2
C.5
D.4
参考答案：A
解题思路：
上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：①公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件;②公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正;③公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利;④公司解散或者被宣告破产;⑤证券交易所上市规则规定的其他情形。
46.证券公司年度报告应当附有( )出具的内部控制评审报告。A.资产评估事务所
B.审计事务所
C.会计师事务所
D.律师事务所
参考答案：C
解题思路：
根据《证券公司监督管理条例》第六十四条，证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。
47.某公司采用代销方式公开发行股票，当代销期限届满，向投资者出售的股票数量达到拟公开发行股票数量( )的，方为发行成功。
A.70%
B.50%
C.60%
D.40%
参考答案：A
解题思路：
根据《证券法》第三十五条，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之七十的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。
48.我国的证券分析师是指具有( )资格，并在中国证券业协会注册登记的从事发布证券研究报告的人员。
A.一般证券从业
B.一般证券执业
C.证券投资咨询执业
D.承销与保荐执业
参考答案：C
解题思路：
我国的证券分析师是指那些具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记的从事发布证券研究报告的人员，主要就与证券市场相关的各种因素进行研究和分析，包括证券市场、证券价值及变动趋势进行分析预测，并向投资者发布投资价值报告等。
49.根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，预先披露的招股说明书(申报稿)不能含有( )信息。
A.股票发行价格
B.股票发行数量
C.发行人实际控制人
D.股票发行费率
参考答案：A
解题思路：
《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》第四十一条规定，预先披露的招股说明书(申报稿)不能含有股票发行价格信息，不具有据以发行股票的法律效力。
十二/三：有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权×
50.下列关于公司对外投资和担保的说法，不符合《公司法》规定的是( )。
A.公司为实际控制人提供担保的，该实际控制人支配的股东，不得参加相关事项的表决
B.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议
C.公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议
D.公司可以为所投资企业的债务承担连带责任
参考答案：D
解题思路：
根据《公司法》第十五条，公司可以向其他企业投资;但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。
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